Katarzyna Tadla
Spis treści
ukryj
Nowy limit płatności gotówkowych w UE – 10 000 EUR
Unia Europejska, w ramach przeciwdziałania praniu brudnych pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, wprowadza nowe regulacje takie jak limit płatności gotówką. Zgodnie z nowymi przepisami, maksymalna kwota transakcji gotówkowej nie może przekroczyć 10 000 EUR, co po przeliczeniu na złotówki wynosi około 43 000 PLN.
Obowiązki i weryfikacja transakcji
Jeżeli transakcja gotówkowa przekracza 3 000 EUR (około 13 000 PLN), należy przeprowadzić dodatkową weryfikację klienta. Obowiązek ten dotyczy m.in. banków, instytucji finansowych, agencji nieruchomości, podmiotów zarządzających aktywami, kasyn oraz handlowców. Wprowadzenie tych przepisów ma na celu zapobieganie wykorzystywaniu systemu finansowego do legalizowania dochodów przez oszustów, zorganizowaną przestępczość i terrorystów.
Limit płatności – Implementacja i zatwierdzenie przepisów
Rada UE oraz Parlament Europejski przyjęły nowe regulacje w styczniu 2024 roku. Kolejnym krokiem jest ich zatwierdzenie przez Komitet Stałych Przedstawicieli oraz formalne przyjęcie przez Radę i Parlament. Po opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym UE, państwa członkowskie będą miały obowiązek wdrożenia przepisów w ciągu 3 lat.
Obecne przepisy i zmiany w Polsce
W Polsce obecnie obowiązujące przepisy (art. 19 ustawy z 6 marca 2018 r. – Prawo przedsiębiorców) wskazują, że transakcje powiązane z działalnością gospodarczą, których wartość przekracza 15 000 PLN, muszą być dokonywane za pośrednictwem rachunku płatniczego przedsiębiorcy. Minister Finansów poinformował, że nowy limit płatności będzie dotyczyć zarówno przedsiębiorców, jak i obywateli, choć obecnie brak jest limitów dla osób prywatnych. Nie jest jeszcze jasne, czy Polska wprowadzi niższy limit niż 10 000 EUR.
Wpływ nowych przepisów na przedsiębiorców
Nowe przepisy nakładają obowiązki na przedsiębiorców zajmujących się obrotem towarów lub świadczeniem usług. Obowiązek weryfikacji transakcji gotówkowych przekraczających 3 000 EUR będzie szczególnie problematyczny dla branż takich jak budowlana i elektroniczna, gdzie częste są wysokie jednorazowe zakupy.
Specjalistyczne aspekty nowych przepisów
W 2025 roku we Frankfurcie zostanie utworzony nowy Organ ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Terroryzmu (AMLA). Przepisy przewidują również zawieszenie ograniczeń płatności gotówkowych w przypadku siły wyższej (art. 59 ust. 6a AMLR). Zakaz nie dotyczy płatności niepowiązanych z działalnością zawodową oraz płatności między osobami fizycznymi. Nie obejmuje także płatności w instytucjach kredytowych, pieniądza elektronicznego i płatniczych.
Nowe regulacje są krokiem w stronę większej transparentności finansowej i bezpieczeństwa w Unii Europejskiej.
